ENDO BERICHTET VIERTEN
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06. März 2023, 08:50 ET
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DUBLIN, 6. März 2023 /PRNewswire/ -- Endo International plc (OTC: ENDPQ) gab heute die Finanzergebnisse für das vierte Quartal bekannt, das am 31. Dezember 2022 endete.
FINANZIELLE LEISTUNG IM VIERTEN QUARTAL
(in Tausend, außer Beträge pro Aktie)
Drei Monate bis zum 31. Dezember
Geschäftsjahr endete am 31. Dezember
2022
2021
Ändern
2022
2021
Ändern
Gesamtumsatz, netto
555.812 $
789.429 $
(30) %
2.318.875 $
2.993.206 $
(23) %
Gemeldeter Verlust aus fortgeführter Geschäftstätigkeit
$ (245.163)
$ (556.667)
(56) %
$ (2.909.618)
$ (569.081)
NM
Gemeldeter verwässerter gewichteter Durchschnitt der Anteile
235.205
233.681
1 %
234.840
232.785
1 %
Ausgewiesener verwässerter Nettoverlust je Aktie aus fortgeführten Geschäftsbereichen
$ (1,04)
$ (2,38)
(56) %
$ (12,39)
$ (2,44)
NM
Gemeldeter Nettoverlust
$ (243.535)
$ (562.062)
(57) %
$ (2.923.105)
$ (613.245)
NM
Bereinigtes Ergebnis aus fortgeführten Geschäftsbereichen (2)(3)
189.529 $
179.914 $
5 %
463.858 $
691.229 $
(33) %
Bereinigter verwässerter gewichteter Durchschnitt der Aktien (1)(2)
236.500
237.045
— %
236.404
236.665
— %
Bereinigter verwässerter Nettogewinn je Aktie aus fortgeführten Geschäftsbereichen (2)(3)
0,80 $
0,76 $
5 %
1,96 $
2,92 $
(33) %
Bereinigtes EBITDA (2)(3)
210.102 $
366.404 $
(43) %
892.050 $
1.455.702 $
(39) %
__________
(1)
Der ausgewiesene verwässerte Nettoverlust pro Aktie aus fortgeführten Geschäftstätigkeiten wird auf der Grundlage des gewichteten Durchschnitts der ausstehenden Aktien und, sofern während des Berichtszeitraums Einnahmen aus fortgeführten Geschäftstätigkeiten erzielt werden, auf der Grundlage der verwässernden Wirkung der während des Zeitraums im Umlauf befindlichen Stammaktienäquivalente berechnet. Bei bereinigten, verwässerten, gewichteten Durchschnittsanteilen wird das bereinigte Ergebnis aus fortgeführten Geschäftstätigkeiten herangezogen, um zu bestimmen, ob ein solcher Verwässerungseffekt berücksichtigt werden soll.
(2)
Die in der obigen Tabelle dargestellten Informationen umfassen nicht GAAP-konforme Finanzkennzahlen wie das bereinigte Ergebnis aus fortgeführten Geschäftsbereichen, den bereinigten verwässerten gewichteten Durchschnitt der Aktien, den bereinigten verwässerten Nettogewinn pro Aktie aus fortgeführten Geschäftsbereichen und das bereinigte EBITDA. Im Abschnitt „Ergänzende Finanzinformationen“ weiter unten finden Sie Abgleiche bestimmter Nicht-GAAP-Finanzkennzahlen mit den am direktesten vergleichbaren GAAP-Finanzkennzahlen.
(3)
Mit Wirkung zum 1. Januar 2022 umfassen diese Non-GAAP-Finanzkennzahlen nun erworbene laufende Forschungs- und Entwicklungsgebühren, die zuvor im Rahmen der alten Non-GAAP-Richtlinie von Endo ausgeschlossen waren. Diese Änderung wurde rückwirkend auf alle dargestellten Perioden angewendet. Weitere Erläuterungen finden Sie in Anmerkung (15) im Abschnitt „Anmerkungen zu den Überleitungen von GAAP- und Nicht-GAAP-Finanzkennzahlen“ weiter unten.
KONSOLIDIERTE FINANZERGEBNISSE
Der Gesamtumsatz belief sich im vierten Quartal 2022 auf 556 Millionen US-Dollar, ein Rückgang von 30 % im Vergleich zu 789 Millionen US-Dollar im vierten Quartal 2021. Dieser Rückgang war hauptsächlich auf geringere Umsätze im Segment Sterile Injektionspräparate zurückzuführen.
Der gemeldete Verlust aus fortgeführten Geschäftsbereichen betrug im vierten Quartal 2022 245 Millionen US-Dollar im Vergleich zu 557 Millionen US-Dollar im vierten Quartal 2021. Der gemeldete verwässerte Nettoverlust pro Aktie aus fortgeführten Geschäftsbereichen betrug im vierten Quartal 2022 1,04 US-Dollar im Vergleich zu 2,38 US-Dollar im vierten Quartal 2021. Diese Ergebnisse waren in erster Linie auf geringere Wertminderungen von Vermögenswerten und prozessbedingte Kosten und Betriebskosten sowie niedrigere Zinsen infolge der Einreichung der Kapitel 11-Einreichung zurückzuführen, die teilweise durch geringere Einnahmen und Ausgaben im Zusammenhang mit dem Umstrukturierungsprozess nach Kapitel 11 ausgeglichen wurden.
Der bereinigte Gewinn aus fortgeführten Geschäftsbereichen betrug im vierten Quartal 2022 190 Millionen US-Dollar im Vergleich zu 180 Millionen US-Dollar im vierten Quartal 2021. Der bereinigte verwässerte Nettogewinn pro Aktie aus fortgeführten Geschäftsbereichen betrug im vierten Quartal 2022 0,80 US-Dollar im Vergleich zu 0,76 US-Dollar im vierten Quartal 2021. Diese Ergebnisse waren in erster Linie auf niedrigere Zins- und Betriebsaufwendungen zurückzuführen, die teilweise durch geringere Einnahmen ausgeglichen wurden.
SEGMENT MARKENPHARMAZEUTIKA
Im vierten Quartal 2022 betrug der Umsatz des Segments „Markenpharmazeutika“ 224 Millionen US-Dollar, ein Rückgang von 2 % im Vergleich zu 228 Millionen US-Dollar im vierten Quartal 2021.
Der Umsatz mit Spezialprodukten stieg im vierten Quartal 2022 um 1 % auf 162 Millionen US-Dollar im Vergleich zu 161 Millionen US-Dollar im vierten Quartal 2021, wobei der Umsatz mit XIAFLEX® um 5 % auf 114 Millionen US-Dollar im Vergleich zu 120 Millionen US-Dollar im vierten Quartal 2021 zurückging. XIAFLEX® im vierten Quartal Die Umsatzerlöse im Jahr 2022 wurden durch die anhaltend schwierigen Marktbedingungen für bürobasierte Wahlverfahren mit Spezialprodukten und die anhaltenden Auswirkungen der Unterbrechung im dritten Quartal bei unserem externen Spezialapothekenanbieter negativ beeinflusst, die sich im vierten Quartal 2022 verbesserte. Die Umsatzerlöse mit etablierten Produkten gingen zurück Anstieg um 9 % auf 61 Millionen US-Dollar im vierten Quartal 2022 im Vergleich zu 67 Millionen US-Dollar im vierten Quartal 2021, hauptsächlich getrieben durch die anhaltende Konkurrenz durch Generika.
SEGMENT STERILE INJEKTIONSMITTEL
Im vierten Quartal 2022 beliefen sich die Umsatzerlöse des Segments „Sterile Injectables“ auf 108 Millionen US-Dollar, ein Rückgang von 66 % im Vergleich zu 319 Millionen US-Dollar im vierten Quartal 2021. Dies war in erster Linie auf geringere VASOSTRICT®-Umsätze aufgrund niedrigerer Preise und Marktanteile aufgrund der Konkurrenz durch Generika und eines insgesamt niedrigeren Umsatzes zurückzuführen Marktvolumen, da die Krankenhauseinweisungen im Zusammenhang mit COVID-19 zurückgehen.
SEGMENT ALLGEMEINE PHARMAZEUTIKA
Im vierten Quartal 2022 belief sich der Umsatz des Segments Generic Pharmaceuticals auf 205 Millionen US-Dollar, ein Rückgang von 6 % im Vergleich zu 218 Millionen US-Dollar im vierten Quartal 2021. Dieser Rückgang war in erster Linie auf den Wettbewerbsdruck bei bestimmten Generikaprodukten zurückzuführen, der teilweise durch Umsätze mit Vareniclin-Tabletten, dem ersten, ausgeglichen wurde generische Version von Chantix®, die im dritten Quartal 2021 eingeführt wurde.
INTERNATIONALES PHARMAZEUTIKA-SEGMENT
Der Umsatz des Segments International Pharmaceuticals belief sich im vierten Quartal 2022 auf 20 Millionen US-Dollar, ein Rückgang von 19 % im Vergleich zu 24 Millionen US-Dollar im vierten Quartal 2021. Dieser Rückgang war hauptsächlich auf Wettbewerbsdruck und das Auslaufen einer Produktvereinbarung zurückzuführen.
BARGELD, CASHFLOW UND ANDERE UPDATES
Zum 31. Dezember 2022 verfügte das Unternehmen über etwa 1,0 Milliarden US-Dollar an uneingeschränkten Barmitteln. Im vierten Quartal 2022 belief sich der Nettobarmittelzufluss aus betrieblicher Tätigkeit auf etwa 110 Millionen US-Dollar, verglichen mit etwa 50 Millionen US-Dollar, die im vierten Quartal 2021 für betriebliche Aktivitäten verwendet wurden. Dieser Anstieg war hauptsächlich auf einen Rückgang des Nettoumlaufvermögens sowie auf einen Rückgang der Barzinsen und Rechtsstreitigkeiten zurückzuführen damit verbundene Zahlungen, die teilweise durch einen Rückgang des bereinigten EBITDA ausgeglichen wurden.
Darüber hinaus gab das Unternehmen im vierten Quartal 2022 bekannt, dass es die Produktion und den Verkauf von Qwo® (Kollagenase Clostridium histolyticum-aaes) von Endo Aesthetics einstellen wird, da der Markt Bedenken hinsichtlich des Ausmaßes und der Variabilität von Blutergüssen nach der Erstbehandlung hat die Möglichkeit einer anhaltenden Hautverfärbung.
Chantix® ist eine eingetragene Marke von Pfizer Inc.
FINANZPLÄNE
Die folgende Tabelle zeigt die ungeprüften Gesamteinnahmen von Endo, netto, für die drei Monate und Jahre, die am 31. Dezember 2022 und 2021 endeten (in Tausend Dollar):
Drei Monate bis zum 31. Dezember
Prozentuales Wachstum
Geschäftsjahr endete am 31. Dezember
Prozentuales Wachstum
2022
2021
2022
2021
Markenpharmazeutika:
Spezialitäten:
XIAFLEX®
114.304 $
120.078 $
(5) %
438.680 $
432.344 $
1 %
SUPPRELIN® LA
28.159
28.709
(2) %
113.011
114.374
(1) %
Andere Spezialität (1)
19.986
12.025
66 %
70.009
86.432
(19) %
Komplette Spezialprodukte
162.449 $
160.812 $
1 %
621.700 $
633.150 $
(2) %
Bewährte Produkte:
PERCOCET®
26.460 $
25.093 $
5 %
103.943 $
103.788 $
— %
TESTOPEL®
10.396
11.322
(8) %
38.727
43.636
(11) %
Andere etablierte (2)
24.523
30.738
(20) %
86.772
113.043
(23) %
Insgesamt etablierte Produkte
61.379 $
67.153 $
(9) %
229.442 $
260.467 $
(12) %
Markenpharmazeutika insgesamt (3)
223.828 $
227.965 $
(2) %
851.142 $
893.617 $
(5) %
Sterile Injektionsmittel:
VASOSTRICT®
28.479 $
224.971 $
(87) %
253.696 $
901.735 $
(72) %
ADRENALIN®
28.790
36.494
(21) %
114.304
124.630
(8) %
Andere sterile Injektionspräparate (4)
50.472
57.634
(12) %
221.633
239.732
(8) %
Insgesamt sterile Injektionspräparate (3)
107.741 $
319.099 $
(66) %
589.633 $
1.266.097 $
(53) %
Generische Arzneimittel insgesamt (5)
204.701 $
218.135 $
(6) %
795.457 $
740.586 $
7 %
Insgesamt internationale Pharmazeutika (6)
19.542 $
24.230 $
(19) %
82.643 $
92.906 $
(11) %
Gesamtumsatz, netto
555.812 $
789.429 $
(30) %
2.318.875 $
2.993.206 $
(23) %
__________
(1)
Zu den unter „Andere Spezialitäten“ enthaltenen Produkten gehören AVEED®, NASCOBAL® Nasenspray und QWO®.
(2)
Zu den Produkten, die unter „Andere etablierte Produkte“ fallen, gehört unter anderem EDEX®.
(3)
Die oben dargestellten einzelnen Produkte repräsentieren die beiden leistungsstärksten Produkte in jeder Produktkategorie für das am 31. Dezember 2022 endende Jahr und/oder jedes Produkt mit einem Umsatz von mehr als 25 Millionen US-Dollar in einem abgeschlossenen Quartalszeitraum im Jahr 2022 oder 2021.
(4)
Zu den unter „Andere sterile Injektionspräparate“ enthaltenen Produkten gehören APLISOL®, Ertapenem zur Injektion und andere.
(5)
Das Segment „Generika“ besteht aus einem Portfolio von Produkten, bei denen es sich um generische Versionen von Markenprodukten handelt, die hauptsächlich über dieselben Großhändler vertrieben werden, im Allgemeinen über einen begrenzten oder keinen Schutz des geistigen Eigentums verfügen und in den drei Monaten und im Jahr bis zum 31. Dezember in den USA verkauft werden Im September 2022 machten Vareniclin-Tabletten (Endos generische Version von Chantix® von Pfizer Inc.), die im September 2021 auf den Markt kamen, 16 % bzw. 13 % des konsolidierten Gesamtumsatzes aus. In den drei Monaten bis zum 31. Dezember 2021 machten Vareniclin-Tabletten 7 % des konsolidierten Gesamtumsatzes aus. Kein anderes einzelnes Produkt in diesem Segment hat in den dargestellten Zeiträumen mehr als 5 % des konsolidierten Gesamtumsatzes erzielt.
(6)
Das Segment „International Pharmaceuticals“, das in jedem der dargestellten Zeiträume weniger als 5 % des konsolidierten Gesamtumsatzes ausmachte, umfasst eine Vielzahl von Spezialpharmazeutikaprodukten, die außerhalb der USA verkauft werden, hauptsächlich in Kanada über Endos Betreibergesellschaft Paladin Labs Inc.
Die folgende Tabelle enthält die ungeprüften Daten der verkürzten konsolidierten Gewinn- und Verlustrechnung für die drei Monate und Jahre bis zum 31. Dezember 2022 und 2021 (in Tausend, außer Daten pro Aktie):
Drei Monate bis zum 31. Dezember
Geschäftsjahr endete am 31. Dezember
2022
2021
2022
2021
GESAMTUMSATZ, NETTO
555.812 $
789.429 $
2.318.875 $
2.993.206 $
KOSTEN UND AUSGABEN:
Umsatzkosten
294.266
311.223
1.092.499
1.221.064
Verkauf Allgemeines und Verwaltung
176.957
250.103
777.169
861.760
Forschung und Entwicklung
30.230
38.416
128.033
123.440
Erworbene prozessbegleitende Forschung und Entwicklung
—
20.120
68.700
25.120
Rechtsstreitigkeiten und sonstige Eventualverbindlichkeiten, netto
33.984
226.168
478.722
345.495
Wertminderungen von Vermögenswerten
191.530
364.584
2.142.746
414.977
Akquisitionsbezogene und Integrationsposten, netto
1.359
(2.022)
408
(8.379)
Zinsaufwand, netto
290
143.501
349.776
562.353
Verlust bei Schuldentilgung
—
—
—
13.753
Reorganisationsposten, netto
78.766
—
202.978
—
Sonstige Erträge, netto
(11.907)
(15.103)
(34.054)
(19.774)
VERLUSTE AUS FORTGEFÜHRTEN GESCHÄFTSBEREICHEN VOR EINKOMMENSTEUERN
$ (239.663)
$ (547.561)
$ (2.888.102)
$ (546.603)
EINKOMMENSTEUERAUFWENDUNG
5.500
9.106
21.516
22.478
VERLUSTE AUS FORTGEFÜHRTEN GESCHÄFTSBEREICHEN
$ (245.163)
$ (556.667)
$ (2.909.618)
$ (569.081)
AUFGEGEBENE GESCHÄFTSBEREICHE, NACH STEUERN
1.628
(5.395)
(13.487)
(44.164)
JAHRESFEHLBETRAG
$ (243.535)
$ (562.062)
$ (2.923.105)
$ (613.245)
NETTOVERLUST PRO AKTIE – GRUNDLAGEN:
Fortlaufende tätigkeiten
$ (1,04)
$ (2,38)
$ (12,39)
$ (2,44)
Nicht fortgeführte Aktivitäten
—
(0,03)
(0,06)
(0,19)
Basic
$ (1,04)
$ (2,41)
$ (12,45)
$ (2,63)
NETTOVERLUST PRO AKTIE – VERWÄSSERT:
Fortlaufende tätigkeiten
$ (1,04)
$ (2,38)
$ (12,39)
$ (2,44)
Nicht fortgeführte Aktivitäten
—
(0,03)
(0,06)
(0,19)
Verdünnt
$ (1,04)
$ (2,41)
$ (12,45)
$ (2,63)
GEWICHTETER DURCHSCHNITT ANTEILE:
Basic
235.205
233.681
234.840
232.785
Verdünnt
235.205
233.681
234.840
232.785
Die folgende Tabelle zeigt die ungeprüften verkürzten konsolidierten Bilanzdaten zum 31. Dezember 2022 und 31. Dezember 2021 (in Tausend):
31. Dezember 2022
31. Dezember 2021
VERMÖGENSWERTE
UMLAUFVERMÖGEN:
Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente
1.018.883 $
1.507.196 $
Beschränkte Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente
145.358
124.114
Forderungen
493.988
592.019
Vorräte, netto
274.499
283.552
Sonstige kurzfristige Vermögenswerte
144.040
207.705
Gesamten Umlaufvermögens
2.076.768 $
2.714.586 $
SUMME LANGFRISTIGE VERMÖGENSWERTE
3.681.169
6.052.829
GESAMTVERMÖGEN
5.757.937 $
8.767.415 $
VERBINDLICHKEITEN UND DEFIZIT DER AKTIONÄRE
KURZFRISTIGE VERBINDLICHKEITEN:
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sowie aufgelaufene Kosten, einschließlich Rückstellungen für Rechtsabwicklungen
687.183 $
1.417.892 $
Sonstige kurzfristige Verbindlichkeiten
2.444
212.070
Summe kurzfristige Verbindlichkeiten
689.627 $
1.629.962 $
Langfristige Schulden, abzüglich kurzfristiger Anteil, netto
—
8.048.980
SONSTIGE VERBINDLICHKEITEN
61.700
332.459
VERBINDLICHKEITEN, DIE EINEM KOMPROMISS UNTERLIEGEN
9.168.782
—
DEFIZIT DER AKTIONÄRE
(4.162.172)
(1.243.986)
GESAMTVERBINDLICHKEITEN UND DEFIZIT DER AKTIONÄRE
5.757.937 $
8.767.415 $
Die folgende Tabelle enthält die ungeprüften Daten der verkürzten konsolidierten Kapitalflussrechnung für die am 31. Dezember 2022 und 2021 endenden Jahre (in Tausend):
Geschäftsjahr endete am 31. Dezember
2022
2021
BETRIEBLICHE TÄTIGKEITEN:
Jahresfehlbetrag
$ (2.923.105)
$ (613.245)
Anpassungen zur Abstimmung des Nettoverlusts mit dem Netto-Cashflow aus betrieblicher Tätigkeit:
Abschreibungen und Amortisationen
391.629
457.098
Wertminderungen von Vermögenswerten
2.142.746
414.977
Nicht zahlungswirksame Reorganisationsposten, netto
89.197
—
Sonstiges, einschließlich Barzahlungen an Antragsteller aus qualifizierten Entschädigungsfonds
568.726
152.220
Cash-Flow aus laufender Geschäftstätigkeit
269.193 $
411.050 $
INVESTITIONSTÄTIGKEIT:
Investitionen ohne kapitalisierte Zinsen
$ (99.722)
$ (77.929)
Akquisitionen, einschließlich laufender Forschung und Entwicklung, abzüglich erworbener Barmittel und verfügungsbeschränkter Barmittel
(90.320)
(5.000)
Erlöse aus dem Verkauf von Unternehmen und anderen Vermögenswerten, netto
41.400
30.283
Andere
15.495
(6.898)
Nettomittelabfluss aus Investitionstätigkeit
$ (133.147)
$ (59.544)
FINANZIERUNGSTÄTIGKEIT:
Zahlungen für Kredite, einschließlich bestimmter angemessener Absicherungszahlungen, netto (a)
$ (509.513)
$ (78.745)
Andere
(4.360)
(26.736)
Nettomittelabfluss aus Finanzierungstätigkeiten
$ (513.873)
$ (105.481)
Auswirkung des Wechselkurses
(4.242)
285
NETTO-(ABNAHME)-ZUNAHME DER BARGELD, BARGELDÄQUIVALENTE, BESCHRÄNKTEN BARGELD UND BESCHRÄNKTEN BARGELDÄQUIVALENTE
$ (382.069)
246.310 $
BARGELD, ZAHLUNGSMITTELÄQUIVALENTE, VERSCHRÄNKTE ZAHLUNGSMITTEL UND BESCHRÄNKTE ZAHLUNGSMITTELÄQUIVALENTE, BEGINN DES ZEITRAUMS
1.631.310
1.385.000
BARGELD, ZAHLUNGSMITTELÄQUIVALENTE, EINGESCHRÄNKTE ZAHLUNGSMITTEL UND EINGESCHRÄNKTE ZAHLUNGSMITTELÄQUIVALENTE, ENDE DES ZEITRAUMS
1.249.241 $
1.631.310 $
__________
(A)
Ab dem dritten Quartal 2022 war Endo aufgrund des Chapter-11-Verfahrens verpflichtet, bestimmte angemessene Schutzzahlungen zu leisten, die derzeit als Reduzierung des Buchwerts der zugehörigen Schuldtitel verbucht und als Mittelabflüsse aus der Finanzierung ausgewiesen werden . Abhängig von bestimmten Entwicklungen im Kapitel-11-Verfahren können einige oder alle der angemessenen Schutzzahlungen später als Zinsaufwendungen und/oder als operative Cashflows umgestaltet werden, was in der Zukunft zu einem Anstieg der Zinsaufwendungen und/oder einem Rückgang der operativen Cashflows führen könnte Zeiträume, die wesentlich sein können.
ERGÄNZENDE FINANZINFORMATIONEN
Um die Finanzkennzahlen zu ergänzen, die gemäß den in den USA allgemein anerkannten Rechnungslegungsgrundsätzen (GAAP) erstellt wurden, verwendet das Unternehmen bestimmte nicht GAAP-konforme Finanzkennzahlen. Weitere Informationen über die Verwendung solcher Nicht-GAAP-Finanzkennzahlen durch das Unternehmen finden Sie im aktuellen Bericht von Endo auf Formular 8-K, der heute an die US-Börsenaufsichtsbehörde Securities and Exchange Commission übermittelt wurde und eine Erläuterung der Gründe des Unternehmens für die Verwendung von Nicht-GAAP-Kennzahlen enthält.
Die folgenden Tabellen bieten eine Überleitung bestimmter nicht GAAP-konformer Finanzkennzahlen des Unternehmens zu ihren am direktesten vergleichbaren GAAP-Beträgen. Weitere Einzelheiten zu den Anpassungen der nicht GAAP-konformen Finanzkennzahlen, die in diesem Abschnitt „Ergänzende Finanzinformationen“ aufgeführt sind, finden Sie im Abschnitt „Anmerkungen zu den Überleitungen von GAAP- und Nicht-GAAP-Finanzkennzahlen“ weiter unten.
Wie bereits mitgeteilt, hat das Unternehmen als Reaktion auf die von der US-Börsenaufsichtsbehörde Securities and Exchange Commission geäußerten Ansichten mit Wirkung zum 1. Januar 2022 seine Definition seiner angepassten Finanzkennzahlen überarbeitet, um erworbene laufende Forschungs- und Entwicklungsgebühren (die die Forschungs- und Entwicklungskosten, die zuvor als „Vorauszahlungen und Meilensteinzahlungen an Partner“ bezeichnet wurden). Aufgrund dieser Änderung spiegeln die angepassten Finanzkennzahlen des Unternehmens nun die Auswirkungen dieser Transaktionen wider. Die Einbeziehung der Auswirkungen dieser Transaktionen, die von Zeit zu Zeit auftreten können, könnte zu erheblichen, aber vorübergehenden Schwankungen sowohl der GAAP- als auch der Non-GAAP-Finanzkennzahlen von Endo in den Zeiträumen führen, in denen sie anfallen. Diese Gebühren geben auch keinen Aufschluss über die zugrunde liegende Leistung der Geschäftstätigkeit von Endo im Berichtszeitraum. Diese Änderung wurde rückwirkend auf alle hier dargestellten Zeiträume angewendet. Weitere Erläuterungen finden Sie in Fußnote (15) im Abschnitt „Anmerkungen zu den Überleitungen von GAAP- und Nicht-GAAP-Finanzkennzahlen“ weiter unten.
Überleitung von EBITDA und bereinigtem EBITDA (Non-GAAP)
Die folgende Tabelle bietet eine Überleitung des Nettoverlusts (GAAP) zum bereinigten EBITDA (Non-GAAP) für die drei Monate und Jahre bis zum 31. Dezember 2022 und 2021 (in Tausend):
Drei Monate bis zum 31. Dezember
Geschäftsjahr endete am 31. Dezember
2022
2021
2022
2021
Nettoverlust (GAAP)
$ (243.535)
$ (562.062)
$ (2.923.105)
$ (613.245)
Einkommensteueraufwand
5.500
9.106
21.516
22.478
Zinsaufwand, netto
290
143.501
349.776
562.353
Abschreibungen und Amortisationen (1)
89.342
104.254
387.856
432.380
EBITDA (Non-GAAP)
$ (148.403)
$ (305.201)
$ (2.163.957)
403.966 $
Beträge im Zusammenhang mit Kontinuitäts- und Trennungsvorteilen, Kostensenkungen und strategischen Überprüfungsinitiativen (2)
59.356
32.280
198.381
90.912
Bestimmte prozessbedingte und sonstige Eventualverbindlichkeiten, netto (3)
33.984
226.168
478.722
345.495
Bestimmte Rechtskosten (4)
434
53.187
31.756
136.148
Wertminderungsaufwendungen für Vermögenswerte (5)
191.530
364.584
2.142.746
414.977
Akquisitions- und Integrationskosten (6)
—
—
—
414
Beizulegender Zeitwert der bedingten Gegenleistung (7)
1.359
(2.022)
408
(8.793)
Verlust bei Schuldentilgung (8)
—
—
—
13.753
Aktienbasierte Vergütung (1)
4.124
6.990
17.145
29.227
Sonstige Erträge, netto (9)
(11.907)
(15.103)
(34.054)
(19.774)
Reorganisationsposten, netto (10)
78.766
—
202.978
—
Sonstiges (11)
2.487
126
4.438
5.213
Aufgegebene Geschäftsbereiche, nach Steuern (12)
(1.628)
5.395
13.487
44.164
Bereinigtes EBITDA (Non-GAAP) (15)
210.102 $
366.404 $
892.050 $
1.455.702 $
Überleitung des bereinigten Ergebnisses aus fortgeführten Geschäftsbereichen (Non-GAAP)
Die folgende Tabelle bietet eine Überleitung des Verlusts des Unternehmens aus fortgeführten Geschäftsbereichen (GAAP) zum bereinigten Gewinn aus fortgeführten Geschäftsbereichen (Non-GAAP) für die drei Monate und Jahre bis zum 31. Dezember 2022 und 2021 (in Tausend):
Drei Monate bis zum 31. Dezember
Geschäftsjahr endete am 31. Dezember
2022
2021
2022
2021
Verlust aus fortgeführten Geschäftsbereichen (GAAP)
$ (245.163)
$ (556.667)
$ (2.909.618)
$ (569.081)
Nicht-GAAP-Anpassungen:
Abschreibung immaterieller Vermögenswerte (13)
75.467
91.806
337.311
372.907
Beträge im Zusammenhang mit Kontinuitäts- und Trennungsvorteilen, Kostensenkungen und strategischen Überprüfungsinitiativen (2)
59.356
32.280
198.381
90.912
Bestimmte prozessbedingte und sonstige Eventualverbindlichkeiten, netto (3)
33.984
226.168
478.722
345.495
Bestimmte Rechtskosten (4)
434
53.187
31.756
136.148
Wertminderungsaufwendungen für Vermögenswerte (5)
191.530
364.584
2.142.746
414.977
Akquisitions- und Integrationskosten (6)
—
—
—
414
Beizulegender Zeitwert der bedingten Gegenleistung (7)
1.359
(2.022)
408
(8.793)
Verlust bei Schuldentilgung (8)
—
—
—
13.753
Reorganisationsposten, netto (10)
78.766
—
202.978
—
Sonstiges (11)
(10.022)
(15.200)
(32.980)
(14.539)
Steueranpassungen (14)
3.818
(14.222)
14.154
(90.964)
Bereinigtes Ergebnis aus fortgeführten Geschäftsbereichen (Non-GAAP) (15)
189.529 $
179.914 $
463.858 $
691.229 $
Überleitung anderer angepasster Gewinn- und Verlustrechnungsdaten (Nicht-GAAP)
Die folgenden Tabellen enthalten detaillierte Abstimmungen verschiedener anderer Gewinn- und Verlustrechnungsdaten zwischen den GAAP- und Nicht-GAAP-Beträgen für die drei Monate und Jahre, die am 31. Dezember 2022 und 2021 endeten (in Tausend, außer Daten pro Aktie):
Drei Monate bis zum 31. Dezember 2022
Gesamtumsatz, netto
Umsatzkosten
Bruttomarge
Bruttomarge %
Geschäftsaufwand
Betriebsaufwand im Verhältnis zum Umsatz %
Betriebs(verlust)einkommen aus fortgeführten Geschäftsbereichen
Betriebsmarge %
Sonstige nicht betriebliche Aufwendungen, netto
(Verlust-)Ertrag aus fortgeführter Geschäftstätigkeit vor Einkommensteuer
Einkommensteueraufwand
Effektivsteuersatz
(Verlust-)Erträge aus fortgeführter Geschäftstätigkeit
Aufgegebene Geschäftsbereiche, abzüglich Steuern
Netto(verlust)einkommen
Verwässerter Netto(verlust)gewinn je Aktie aus fortgeführten Geschäftsbereichen (16)
Berichtet (GAAP)
555.812 $
294.266 $
261.546 $
47,1 %
434.060 $
78,1 %
$ (172.514)
(31,0) %
67.149 $
$ (239.663)
5.500 $
(2,3) %
$ (245.163)
1.628 $
$ (243.535)
$ (1,04)
Elemente, die die Vergleichbarkeit beeinflussen:
Abschreibung immaterieller Vermögenswerte (13)
—
(75.467)
75.467
—
75.467
—
75.467
—
75.467
—
75.467
Beträge im Zusammenhang mit Kontinuitäts- und Trennungsvorteilen, Kostensenkungen und strategischen Überprüfungsinitiativen (2)
—
(38.153)
38.153
(21.203)
59.356
—
59.356
—
59.356
—
59.356
Bestimmte prozessbedingte und sonstige Eventualverbindlichkeiten, netto (3)
—
—
—
(33.984)
33.984
—
33.984
—
33.984
—
33.984
Bestimmte Rechtskosten (4)
—
—
—
(434)
434
—
434
—
434
—
434
Wertminderungsaufwendungen für Vermögenswerte (5)
—
—
—
(191.530)
191.530
—
191.530
—
191.530
—
191.530
Beizulegender Zeitwert der bedingten Gegenleistung (7)
—
—
—
(1.359)
1.359
—
1.359
—
1.359
—
1.359
Reorganisationsposten, netto (10)
—
—
—
—
—
(78.766)
78.766
—
78.766
—
78.766
Sonstiges (11)
—
(125)
125
(2.355)
2.480
12.502
(10.022)
—
(10.022)
—
(10.022)
Steueranpassungen (14)
—
—
—
—
—
—
—
(3.818)
3.818
—
3.818
Aufgegebene Geschäftsbereiche, nach Steuern (12)
—
—
—
—
—
—
—
—
—
(1.628)
(1.628)
Nach Berücksichtigung der Posten (Nicht-GAAP) (15)
555.812 $
180.521 $
375.291 $
67,5 %
183.195 $
33,0 %
192.096 $
34,6 %
885 $
191.211 $
1.682 $
0,9 %
189.529 $
$ —
189.529 $
0,80 $
Drei Monate bis zum 31. Dezember 2021
Gesamtumsatz, netto
Umsatzkosten
Bruttomarge
Bruttomarge %
Geschäftsaufwand
Betriebsaufwand im Verhältnis zum Umsatz %
Betriebs(verlust)einkommen aus fortgeführten Geschäftsbereichen
Betriebsmarge %
Sonstige nicht betriebliche Aufwendungen, netto
(Verlust-)Ertrag aus fortgeführter Geschäftstätigkeit vor Einkommensteuer
Einkommensteueraufwand
Effektivsteuersatz
(Verlust-)Erträge aus fortgeführter Geschäftstätigkeit
Aufgegebene Geschäftsbereiche, abzüglich Steuern
Netto(verlust)einkommen
Verwässerter Netto(verlust)gewinn je Aktie aus fortgeführten Geschäftsbereichen (16)
Berichtet (GAAP)
789.429 $
311.223 $
478.206 $
60,6 %
897.369 $
113,7 %
$ (419.163)
(53,1) %
128.398 $
$ (547.561)
9.106 $
(1,7) %
$ (556.667)
$ (5.395)
$ (562.062)
$ (2,38)
Elemente, die die Vergleichbarkeit beeinflussen:
Abschreibung immaterieller Vermögenswerte (13)
—
(91.806)
91.806
—
91.806
—
91.806
—
91.806
—
91.806
Beträge im Zusammenhang mit Kontinuitäts- und Trennungsvorteilen, Kostensenkungen und strategischen Überprüfungsinitiativen (2)
—
949
(949)
(33.229)
32.280
—
32.280
—
32.280
—
32.280
Bestimmte prozessbedingte und sonstige Eventualverbindlichkeiten, netto (3)
—
—
—
(226.168)
226.168
—
226.168
—
226.168
—
226.168
Bestimmte Rechtskosten (4)
—
—
—
(53.187)
53.187
—
53.187
—
53.187
—
53.187
Wertminderungsaufwendungen für Vermögenswerte (5)
—
—
—
(364.584)
364.584
—
364.584
—
364.584
—
364.584
Beizulegender Zeitwert der bedingten Gegenleistung (7)
—
—
—
2.022
(2.022)
—
(2.022)
—
(2.022)
—
(2.022)
Sonstiges (11)
—
(125)
125
—
125
15.325
(15.200)
—
(15.200)
—
(15.200)
Steueranpassungen (14)
—
—
—
—
—
—
—
14.222
(14.222)
—
(14.222)
Aufgegebene Geschäftsbereiche, nach Steuern (12)
—
—
—
—
—
—
—
—
—
5.395
5.395
Nach Berücksichtigung der Posten (Nicht-GAAP) (15)
789.429 $
220.241 $
569.188 $
72,1 %
222.223 $
28,1 %
346.965 $
44,0 %
143.723 $
203.242 $
23.328 $
11,5 %
179.914 $
$ —
179.914 $
0,76 $
Geschäftsjahr endete am 31. Dezember 2022
Gesamtumsatz, netto
Umsatzkosten
Bruttomarge
Bruttomarge %
Geschäftsaufwand
Betriebsaufwand im Verhältnis zum Umsatz %
Betriebs(verlust)einkommen aus fortgeführten Geschäftsbereichen
Betriebsmarge %
Sonstige nicht betriebliche Aufwendungen, netto
(Verlust-)Ertrag aus fortgeführter Geschäftstätigkeit vor Einkommensteuer
Einkommensteueraufwand
Effektivsteuersatz
(Verlust-)Erträge aus fortgeführter Geschäftstätigkeit
Aufgegebene Geschäftsbereiche, abzüglich Steuern
Netto(verlust)einkommen
Verwässerter Netto(verlust)gewinn je Aktie aus fortgeführten Geschäftsbereichen (16)
Berichtet (GAAP)
2.318.875 $
1.092.499 $
1.226.376 $
52,9 %
3.595.778 $
155,1 %
$(2.369.402)
(102,2) %
518.700 $
$(2.888.102)
21.516 $
(0,7) %
$(2.909.618)
$ (13.487)
$(2.923.105)
$ (12,39)
Elemente, die die Vergleichbarkeit beeinflussen:
Abschreibung immaterieller Vermögenswerte (13)
—
(337.311)
337.311
—
337.311
—
337.311
—
337.311
—
337.311
Beträge im Zusammenhang mit Kontinuitäts- und Trennungsvorteilen, Kostensenkungen und strategischen Überprüfungsinitiativen (2)
—
(61.806)
61.806
(136.575)
198.381
—
198.381
—
198.381
—
198.381
Bestimmte prozessbedingte und sonstige Eventualverbindlichkeiten, netto (3)
—
—
—
(478.722)
478.722
—
478.722
—
478.722
—
478.722
Bestimmte Rechtskosten (4)
—
—
—
(31.756)
31.756
—
31.756
—
31.756
—
31.756
Wertminderungsaufwendungen für Vermögenswerte (5)
—
—
—
(2.142.746)
2.142.746
—
2.142.746
—
2.142.746
—
2.142.746
Beizulegender Zeitwert der bedingten Gegenleistung (7)
—
—
—
(408)
408
—
408
—
408
—
408
Reorganisationsposten, netto (10)
—
—
—
—
—
(202.978)
202.978
—
202.978
—
202.978
Sonstiges (11)
—
(500)
500
(3.925)
4.425
37.405
(32.980)
—
(32.980)
—
(32.980)
Steueranpassungen (14)
—
—
—
—
—
—
—
(14.154)
14.154
—
14.154
Aufgegebene Geschäftsbereiche, nach Steuern (12)
—
—
—
—
—
—
—
—
—
13.487
13.487
Nach Berücksichtigung der Posten (Nicht-GAAP) (15)
2.318.875 $
692.882 $
1.625.993 $
70,1 %
801.646 $
34,6 %
824.347 $
35,5 %
353.127 $
471.220 $
7.362 $
1,6 %
463.858 $
$ —
463.858 $
1,96 $
Geschäftsjahr endete am 31. Dezember 2021
Gesamtumsatz, netto
Umsatzkosten
Bruttomarge
Bruttomarge %
Geschäftsaufwand
Betriebsaufwand im Verhältnis zum Umsatz %
Betriebsergebnis aus fortgeführter Geschäftstätigkeit
Betriebsmarge %
Sonstige nicht betriebliche Aufwendungen, netto
(Verlust-)Ertrag aus fortgeführter Geschäftstätigkeit vor Einkommensteuer
Einkommensteueraufwand
Effektivsteuersatz
(Verlust-)Erträge aus fortgeführter Geschäftstätigkeit
Aufgegebene Geschäftsbereiche, abzüglich Steuern
Netto(verlust)einkommen
Verwässerter Netto(verlust)gewinn je Aktie aus fortgeführten Geschäftsbereichen (16)
Berichtet (GAAP)
2.993.206 $
1.221.064 $
1.772.142 $
59,2 %
1.762.413 $
58,9 %
9.729 $
0,3 %
556.332 $
$ (546.603)
22.478 $
(4,1) %
$ (569.081)
$ (44.164)
$ (613.245)
$ (2,44)
Elemente, die die Vergleichbarkeit beeinflussen:
Abschreibung immaterieller Vermögenswerte (13)
—
(372.907)
372.907
—
372.907
—
372.907
—
372.907
—
372.907
Beträge im Zusammenhang mit Kontinuitäts- und Trennungsvorteilen, Kostensenkungen und strategischen Überprüfungsinitiativen (2)
—
(9.058)
9.058
(81.854)
90.912
—
90.912
—
90.912
—
90.912
Bestimmte prozessbedingte und sonstige Eventualverbindlichkeiten, netto (3)
—
—
—
(345.495)
345.495
—
345.495
—
345.495
—
345.495
Bestimmte Rechtskosten (4)
—
—
—
(136.148)
136.148
—
136.148
—
136.148
—
136.148
Wertminderungsaufwendungen für Vermögenswerte (5)
—
—
—
(414.977)
414.977
—
414.977
—
414.977
—
414.977
Akquisitions- und Integrationskosten (6)
—
—
—
(414)
414
—
414
—
414
—
414
Beizulegender Zeitwert der bedingten Gegenleistung (7)
—
—
—
8.793
(8.793)
—
(8.793)
—
(8.793)
—
(8.793)
Verlust bei Schuldentilgung (8)
—
—
—
—
—
(13.753)
13.753
—
13.753
—
13.753
Sonstiges (11)
—
(1.301)
1.301
(3.909)
5.210
19.749
(14.539)
—
(14.539)
—
(14.539)
Steueranpassungen (14)
—
—
—
—
—
—
—
90.964
(90.964)
—
(90.964)
Aufgegebene Geschäftsbereiche, nach Steuern (12)
—
—
—
—
—
—
—
—
—
44.164
44.164
Nach Berücksichtigung der Posten (Nicht-GAAP) (15)
2.993.206 $
837.798 $
2.155.408 $
72,0 %
788.409 $
26,3 %
1.366.999 $
45,7 %
562.328 $
804.671 $
113.442 $
14,1 %
691.229 $
$ —
691.229 $
2,92 $
Hinweise zur Überleitung von GAAP- und Non-GAAP-Finanzkennzahlen
Anmerkungen zu bestimmten Posten, die in den Überleitungen der GAAP-Finanzkennzahlen zu den Nicht-GAAP-Finanzkennzahlen für die drei Monate und Jahre bis zum 31. Dezember 2022 und 2021 enthalten sind, lauten wie folgt:
(1)
Abschreibungen und Beträge für aktienbasierte Vergütungen gemäß den Überleitungsrechnungen zum bereinigten EBITDA umfassen keine Beträge, die in anderen Zeilen der Überleitungsrechnungen berücksichtigt werden, einschließlich Beträge im Zusammenhang mit Kontinuitäts- und Trennungsvorteilen, Kostensenkungen und strategischen Überprüfungsinitiativen.
(2)
Zu den Anpassungen für Beträge im Zusammenhang mit Kontinuitäts- und Trennungsleistungen, Kostensenkungen und strategischen Überprüfungsinitiativen gehörten Folgendes (in Tausend):
Drei Monate bis zum 31. Dezember
2022
2021
Umsatzkosten
Betriebsaufwand
Umsatzkosten
Betriebsaufwand
Kontinuitäts- und Trennungsvorteile
5.802 $
21.642 $
$ (3.119)
13.100 $
Beschleunigte Abschreibung
—
—
1.715
672
Bestandsanpassungen
32.351
116
455
—
Sonstiges, einschließlich strategischer Überprüfungsinitiativen
—
(555)
—
19.457
Gesamt
38.153 $
21.203 $
$ (949)
33.229 $
Geschäftsjahr endete am 31. Dezember
2022
2021
Umsatzkosten
Betriebsaufwand
Umsatzkosten
Betriebsaufwand
Kontinuitäts- und Trennungsvorteile
18.301 $
67.277 $
$ (16.946)
25.760 $
Beschleunigte Abschreibung
2.164
1.660
19.037
5.680
Bestandsanpassungen
33.785
2.577
6.967
—
Sonstiges, einschließlich strategischer Überprüfungsinitiativen
7.556
65.061
—
50.414
Gesamt
61.806 $
136.575 $
9.058 $
81.854 $
Die Beträge in den obigen Tabellen beinhalten Anpassungen im Zusammenhang mit zuvor angekündigten Umstrukturierungsaktivitäten, bestimmten Kontinuitäts- und Übergangsvergütungsvereinbarungen, bestimmten anderen Kostensenkungsinitiativen und bestimmten strategischen Überprüfungsinitiativen.
(3)
Um Anpassungen der Rückstellungen für prozessbezogene Vergleichskosten auszuschließen.
(4)
Um Beträge im Zusammenhang mit opioidbezogenen Rechtskosten auszuschließen. Der Betrag im Geschäftsjahr zum 31. Dezember 2022 spiegelt die Erstattung bestimmter zuvor angefallener Rechtskosten im Zusammenhang mit Opioiden wider.
(5)
Die Anpassungen für Wertminderungen von Vermögenswerten umfassten Folgendes (in Tausend):
Drei Monate bis zum 31. Dezember
Geschäftsjahr endete am 31. Dezember
2022
2021
2022
2021
Wertminderungen des Goodwills
$ —
363.000 US-Dollar
1.845.000 $
363.000 US-Dollar
Sonstige Wertminderungen immaterieller Vermögenswerte
185.548
—
288.701
7.811
Wertminderungsaufwand für Sachanlagen
5.982
1.584
9.045
2.011
Wertminderungsaufwendungen für Veräußerungsgruppen
—
—
—
42.155
Gesamt
191.530 $
364.584 $
2.142.746 $
414.977 $
(6)
Um Integrationskosten auszuschließen.
(7)
Um die Auswirkungen von Änderungen des beizulegenden Zeitwerts bedingter Gegenleistungsverbindlichkeiten auszuschließen, die sich aus Änderungen der Schätzungen hinsichtlich des Zeitpunkts und der Höhe der künftigen Umsätze der zugrunde liegenden Produkte sowie aus Änderungen anderer Annahmen ergeben, die sich auf die Eintrittswahrscheinlichkeit und das Ausmaß auswirken, in dem das Unternehmen dies tun könnte eingehen, damit verbundene Eventualverbindlichkeiten.
(8)
Um den Verlust aus der Tilgung von Schulden im Zusammenhang mit den Refinanzierungstransaktionen des Unternehmens im März 2021 auszuschließen.
(9)
Um andere Erträge auszuschließen, netto gemäß der konsolidierten Gewinn- und Verlustrechnung.
(10)
Die Beträge beziehen sich auf die während des Insolvenzverfahrens von Endo erfassten Nettoaufwendungen oder -erträge, die gemäß Accounting Standards Codification Topic 852, Reorganisationen, als Umstrukturierungsposten ausgewiesen werden müssen.
(11)
Die „Sonstige“ Zeilen, die in jeder der oben genannten Abstimmungen von GAAP-Finanzkennzahlen zu Nicht-GAAP-Finanzkennzahlen enthalten sind (mit Ausnahme der Überleitungsrechnungen von Nettoverlust (GAAP) zu bereinigtem EBITDA (Nicht-GAAP)), umfassen Folgendes (in Tausend):
Drei Monate bis zum 31. Dezember
2022
2021
Umsatzkosten
Betriebsaufwand
Sonstige nicht betriebliche Aufwendungen
Umsatzkosten
Betriebsaufwand
Sonstige nicht betriebliche Aufwendungen
Auswirkung von Fremdwährungen im Zusammenhang mit der Neubewertung konzerninterner Schuldinstrumente
$ —
$ —
1.786 $
$ —
$ —
331 $
Gewinn aus dem Verkauf von Unternehmen und anderen Vermögenswerten
—
—
(14.288)
—
—
(5.085)
Sonstiges
125
2.355
—
125
—
(10.571)
Gesamt
125 $
2.355 $
$ (12.502)
125 $
$ —
$ (15.325)
Geschäftsjahr endete am 31. Dezember
2022
2021
Umsatzkosten
Betriebsaufwand
Sonstige nicht betriebliche Aufwendungen
Umsatzkosten
Betriebsaufwand
Sonstige nicht betriebliche Aufwendungen
Auswirkung von Fremdwährungen im Zusammenhang mit der Neubewertung konzerninterner Schuldinstrumente
$ —
$ —
$ (5.328)
$ —
$ —
797 $
Gewinn aus dem Verkauf von Unternehmen und anderen Vermögenswerten
—
—
(26.508)
—
—
(5.085)
Kosten für die Schuldenänderung
—
—
—
—
3.879
—
Sonstiges
500
3.925
(5.569)
1.301
30
(15.461)
Gesamt
500 $
3.925 $
$ (37.405)
1.301 $
3.909 $
$ (19.749)
Die Zeile „Sonstiges“, die in den Überleitungen des Nettoverlusts (GAAP) zum bereinigten EBITDA (Nicht-GAAP) enthalten ist, bezieht sich hauptsächlich auf die in den vorstehenden Spalten „Umsatzkosten“ und „Betriebskosten“ aufgeführten Posten.
(12)
Um die Ergebnisse der als aufgegebene Geschäftsbereiche ausgewiesenen Geschäfte auszuschließen, abzüglich Steuern.
(13)
Um Abschreibungsaufwendungen im Zusammenhang mit immateriellen Vermögenswerten auszuschließen.
(14)
Die bereinigten Einkommenssteuern werden anhand der besteuerten Auswirkungen auf das bereinigte Vorsteuerergebnis und die dauerhaften Buchsteuerdifferenzen zum geltenden effektiven Steuersatz berechnet, der unter Bezugnahme auf die gesetzlichen Steuersätze in den jeweiligen Gerichtsbarkeiten, in denen das Unternehmen tätig ist, ermittelt wird. Die bereinigten Einkommenssteuern umfassen laufende und latente Einkommenssteueraufwendungen, die der nicht GAAP-konformen Rentabilitätskennzahl entsprechen.
(15)
Mit Wirkung zum 1. Januar 2022 umfassen diese Non-GAAP-Finanzkennzahlen nun erworbene laufende Forschungs- und Entwicklungsgebühren, die zuvor im Rahmen der alten Non-GAAP-Richtlinie von Endo ausgeschlossen waren. Diese Änderung wurde rückwirkend auf alle dargestellten Perioden angewendet. Die Beträge der in diesen nicht GAAP-konformen Finanzkennzahlen enthaltenen erworbenen Kosten für laufende Forschung und Entwicklung sind in der folgenden Tabelle aufgeführt (in Tausend):
Drei Monate bis zum 31. Dezember
Geschäftsjahr endete am 31. Dezember
2022
2021
2022
2021
Erworbene Gebühren für laufende Forschung und Entwicklung
$ —
20.120 $
68.700 $
25.120 $
(16)
Berechnet als Gewinn oder Verlust aus fortgeführten Geschäftsbereichen dividiert durch die anwendbare gewichtete durchschnittliche Aktienanzahl. Die anwendbaren gewichteten durchschnittlichen Aktienzahlen lauten wie folgt (in Tausend):
Drei Monate bis zum 31. Dezember
Geschäftsjahr endete am 31. Dezember
2022
2021
2022
2021
GAAP
235.205
233.681
234.840
232.785
Non-GAAP-bereinigt
236.500
237.045
236.404
236.665
Nicht-GAAP-Finanzkennzahlen
Das Unternehmen verwendet bestimmte Finanzkennzahlen, die nicht durch die in den USA allgemein anerkannten Rechnungslegungsgrundsätze (GAAP) vorgeschrieben sind oder nicht in Übereinstimmung damit erstellt werden. Diese nicht GAAP-konformen Finanzkennzahlen sind kein Ersatz für den GAAP-Nettogewinn und seine Bestandteile sowie die verwässerten Nettogewinne je Aktie und sollten auch nicht als solche betrachtet werden. Trotz der Bedeutung dieser Kennzahlen für das Management bei der Zielsetzung und Leistungsmessung betont das Unternehmen, dass es sich hierbei um Nicht-GAAP-Finanzkennzahlen handelt, die keine durch GAAP vorgeschriebene standardisierte Bedeutung haben und daher nur begrenzt nützlich für Anleger sind. Aufgrund der nicht standardisierten Definitionen sind das nicht-GAAP-bereinigte EBITDA und der nicht-GAAP-bereinigte Nettogewinn aus fortgeführten Geschäftsbereichen und seinen Komponenten (im Gegensatz zum GAAP-Nettogewinn aus fortgeführten Geschäftsbereichen und seinen Komponenten) möglicherweise nicht mit der Berechnung ähnlicher Kennzahlen anderer vergleichbar Firmen. Diese nicht GAAP-konformen Finanzkennzahlen werden ausschließlich präsentiert, um den Anlegern ein besseres Verständnis dafür zu ermöglichen, wie das Management die Leistung beurteilt.
Anlegern wird empfohlen, die Überleitung der in dieser Pressemitteilung verwendeten Nicht-GAAP-Finanzkennzahlen mit ihren am direktesten vergleichbaren GAAP-Finanzkennzahlen zu prüfen. Das Unternehmen stellt jedoch keine Überleitungsrechnungen der prognostizierten Nicht-GAAP-Finanzkennzahlen zu den GAAP-Finanzkennzahlen bereit und stellt auch keine vergleichbaren prognostizierten GAAP-Finanzkennzahlen für solche prognostizierten Nicht-GAAP-Finanzkennzahlen bereit. Das Unternehmen ist nicht in der Lage, solche Abstimmungen ohne unverhältnismäßigen Aufwand bereitzustellen, da es inhärente Schwierigkeiten bereitet, bestimmte Beträge, die für solche Abstimmungen erforderlich sind, vorherzusagen und zu quantifizieren, einschließlich Anpassungen, die für Wertminderungen von Vermögenswerten, Anpassungen bedingter Gegenleistungen, rechtliche Vergleiche und Gewinne/Verluste vorgenommen werden könnten Schuldentilgung, Bestandsanpassungen und andere Kosten, die sich im Abgleich historischer Zahlen widerspiegeln und deren Beträge erheblich sein können.
Eine Erläuterung der nicht GAAP-konformen Finanzkennzahlen von Endo finden Sie im aktuellen Bericht von Endo auf Formular 8-K, der heute an die US-amerikanische Börsenaufsichtsbehörde (Securities and Exchange Commission) übermittelt wurde.
Über Endo
Endo (OTC: ENDPQ) ist ein Spezialpharmaunternehmen, das sich dafür einsetzt, jedem, dem wir dienen, durch die Bereitstellung hochwertiger, lebensverbessernder Therapien zu einem besseren Leben zu verhelfen. Unser jahrzehntelang erwiesener Erfolg ist das Ergebnis leidenschaftlicher Teammitglieder auf der ganzen Welt, die zusammenarbeiten, um Behandlungen voranzubringen. Gemeinsam wandeln wir Erkenntnisse mutig in Behandlungen um, die denen zugutekommen, die sie brauchen, und zwar dann, wenn sie sie brauchen. Erfahren Sie mehr unter www.endo.com oder verbinden Sie sich mit uns auf LinkedIn.
Warnhinweis zu zukunftsgerichteten Aussagen
Bestimmte Informationen in dieser Pressemitteilung können als „zukunftsgerichtete Aussagen“ im Sinne des Private Securities Litigation Reform Act von 1995 und aller anwendbaren kanadischen Wertpapiergesetze angesehen werden, einschließlich, aber nicht beschränkt auf, Aussagen in Bezug auf die Finanzprognose und die Umstrukturierung Support-Vereinbarung und die Verkaufstransaktion, das Verfahren nach Kapitel 11 und das Anerkennungsverfahren sowie alle anderen Aussagen, die sich auf die erwarteten, geschätzten oder vorweggenommenen zukünftigen Ergebnisse von Endo beziehen oder die sich nicht ausschließlich auf historische Fakten beziehen. Aussagen, die Wörter oder Ausdrücke wie „glauben“, „erwarten“, „antizipieren“, „beabsichtigen“, „schätzen“, „planen“, „werden“, „können“, „vorausschauen“, „beabsichtigen“ und „Anleitung“ enthalten „Zukunft“, „potenziell“ oder ähnliche Ausdrücke sind zukunftsgerichtete Aussagen. Alle zukunftsgerichteten Aussagen in dieser Mitteilung spiegeln die aktuellen Ansichten des Unternehmens zum Zeitpunkt dieser Mitteilung über seine Pläne, Absichten, Erwartungen, Strategien und Aussichten wider, die auf den ihm derzeit verfügbaren Informationen und den von ihm getroffenen Annahmen basieren. Die tatsächlichen Ergebnisse können aufgrund einer Reihe von Faktoren erheblich und nachteilig von den aktuellen Erwartungen abweichen, darunter unter anderem die folgenden: Zeitpunkt, Auswirkungen oder Ergebnisse anhängiger oder zukünftiger Rechtsstreitigkeiten, Untersuchungen, Verfahren oder Ansprüche, einschließlich Opioid-, Steuer- und Kartellrechtliche Angelegenheiten; tatsächliche oder Eventualverbindlichkeiten; Vergleichsgespräche oder -verhandlungen; die Liquidität, finanzielle Leistung, Liquiditätslage und Geschäftstätigkeit des Unternehmens; die Strategie des Unternehmens; Risiken und Unsicherheiten im Zusammenhang mit Verfahren nach Kapitel 11; die negativen Auswirkungen auf die Geschäfte des Unternehmens als Folge der Beantragung und des Betriebs unter Kapitel-11-Schutz; die Zeit, die Bedingungen und die Möglichkeit, einen Verkauf der Geschäfte des Unternehmens gemäß Abschnitt 363 des US-amerikanischen Insolvenzgesetzes zu bestätigen; die Angemessenheit der Kapitalressourcen der Geschäftsbereiche des Unternehmens und die Schwierigkeit, den Liquiditätsbedarf der Geschäftstätigkeit der Geschäftsbereiche des Unternehmens vorherzusagen; die Unvorhersehbarkeit der Finanzergebnisse des Unternehmens während des Verfahrens nach Kapitel 11; die Fähigkeit des Unternehmens, Ansprüche in Verfahren nach Kapitel 11 zu begleichen; Verhandlungen mit den Inhabern der Schulden des Unternehmens und seinen Handelsgläubigern und anderen bedeutenden Gläubigern; Risiken und Unsicherheiten bei der Erfüllung der Bedingungen der Restrukturierungsunterstützungsvereinbarung und anderer Vereinbarungen mit Kreditgebern oder Gläubigern während des Verfahrens nach Kapitel 11; die Fähigkeit des Unternehmens, seine Geschäfte wie gewohnt zu führen; die Fähigkeit des Unternehmens, Kunden, Lieferanten und andere Geschäftspartner weiterhin mit dem hohen Service- und Leistungsniveau zu bedienen, das sie vom Unternehmen erwarten; die Fähigkeit des Unternehmens, Mitarbeiter, Lieferanten und Verkäufer weiterhin zu bezahlen; die Fähigkeit, die Kosten während des Kapitel-11-Verfahrens zu kontrollieren; nachteilige Rechtsstreitigkeiten; das Risiko, dass die Fälle des Unternehmens gemäß Kapitel 11 in Fälle gemäß Kapitel 7 des Insolvenzgesetzes umgewandelt werden; die Fähigkeit des Unternehmens, Betriebskapital zu sichern; die Fähigkeit des Unternehmens, Gelegenheiten zum Erwerb von Vermögenswerten mit Aufwärtspotenzial zu nutzen; die Fähigkeit des Unternehmens, seinen strategischen Plan zur Verfolgung, Bewertung und zum Abschluss eines Vermögensverkaufs der Geschäfte des Unternehmens gemäß Abschnitt 363 des US-amerikanischen Insolvenzgesetzes umzusetzen; die Auswirkungen des Wettbewerbs, einschließlich des Wettbewerbs mit VASOSTRICT® und Vareniclin-Tabletten; Endos Fähigkeit, Urteilen oder Vergleichen nachzukommen oder Rechtsmittel einzulegen, einschließlich Haftungsanforderungen; Endos Fähigkeit, sich an veränderte Marktbedingungen anzupassen; Endos Fähigkeit, wichtiges Personal anzuziehen und zu halten; Unterbrechungen oder Schwierigkeiten in der Lieferkette; Änderungen der Wettbewerbs- oder Marktbedingungen; Gesetzesänderungen oder regulatorische Entwicklungen; Endos Fähigkeit, einen angemessenen Schutz für die geistigen Eigentumsrechte von Endo zu erlangen und aufrechtzuerhalten; der Zeitpunkt und die Ungewissheit der Ergebnisse sowohl der Forschungs- und Entwicklungs- als auch der Regulierungsprozesse, einschließlich regulatorischer Entscheidungen, Produktrückrufe, Rücknahmen und anderer ungewöhnlicher Ereignisse; inländische und ausländische Gesundheits- und Kostendämpfungsreformen, einschließlich staatlicher Preis-, Steuer- und Erstattungsrichtlinien; technologische Fortschritte und von Wettbewerbern erworbene Patente; die Leistung, einschließlich der Zulassung, Einführung und Akzeptanz neuer Produkte durch Verbraucher und Ärzte sowie die anhaltende Akzeptanz derzeit vermarkteter Produkte; Die Fähigkeit von Endo, alle neu erworbenen Produkte in das Portfolio von Endo zu integrieren und alle finanziellen oder kommerziellen Erwartungen zu erfüllen; die Auswirkungen, die bekannte und unbekannte Nebenwirkungen auf die Marktwahrnehmung und die Verbraucherpräferenz für Endos Produkte haben können; die Wirksamkeit von Werbung und anderen Werbekampagnen; die rechtzeitige und erfolgreiche Umsetzung etwaiger strategischer Initiativen; ungünstige Publizität bezüglich des Missbrauchs von Opioiden; die Unsicherheit, die mit der Identifizierung und dem erfolgreichen Abschluss und der Durchführung externer Unternehmensentwicklungsinitiativen und strategischer Partnerschaftstransaktionen verbunden ist; Endos Fähigkeit, seine strategischen Prioritäten voranzutreiben, seine Produktpipeline zu entwickeln und den Markt für XIAFLEX® und andere Marken- und Nichtmarkenprodukte weiterzuentwickeln; und Endos Fähigkeit, einen ausreichenden Vorrat an Produkten zu beschaffen und erfolgreich herzustellen, aufrechtzuerhalten und zu vertreiben, um die Marktnachfrage rechtzeitig zu decken. Darüber hinaus die US-amerikanischen und internationalen Wirtschaftsbedingungen, einschließlich Verbrauchervertrauen und Schuldenstand, Inflation, Besteuerung, Änderungen der Zinsen und Wechselkurse, internationale Beziehungen, Kapital- und Kreditverfügbarkeit, Status der Finanzmärkte und -institutionen, Auswirkungen und Reaktion darauf Die anhaltende COVID-19-Pandemie und die Auswirkungen der anhaltenden wirtschaftlichen Volatilität können die Ergebnisse von Endo erheblich beeinflussen. Daher wird der Leser davor gewarnt, sich auf diese zukunftsgerichteten Aussagen zu verlassen. Endo lehnt ausdrücklich jegliche Absicht oder Verpflichtung ab, diese zukunftsgerichteten Aussagen zu aktualisieren, es sei denn, dies ist gesetzlich vorgeschrieben.
Weitere Informationen zu Risikofaktoren, einschließlich der oben genannten, finden Sie in Pressemitteilungen von Endo sowie in den öffentlichen regelmäßigen Einreichungen von Endo bei der US-amerikanischen Börsenaufsichtsbehörde Securities and Exchange Commission und bei Wertpapieraufsichtsbehörden in Kanada, einschließlich der Diskussion unter der Überschrift „Risiko“. Faktoren“ im letzten Jahresbericht von Endo auf Formular 10-K und allen nachfolgenden Quartalsberichten auf Formular 10-Q oder anderen Einreichungen bei der US-Börsenaufsichtsbehörde Securities and Exchange Commission. Kopien der Pressemitteilungen von Endo und weitere Informationen über Endo finden Sie unter www.endo.com. Alternativ können Sie die Investor-Relations-Abteilung von Endo unter [email protected] kontaktieren.
QUELLE Endo International plc
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